Lương hưu bổ sung tại Nhật Bản: Kokumin Nenkin Kikin, Fuka Nenkin và iDeCo

Nếu bạn là người tự kinh doanh, người làm việc tự do hoặc sinh viên ở Nhật Bản, bạn thuộc Loại 1 (第1号被保険者) của hệ thống lương hưu quốc gia. Điều này có nghĩa là bạn chỉ đóng góp vào Kokumin Nenkin (国民年金) cơ bản, hiện được trả tối đa khoảng 68.000 Yên mỗi tháng khi nghỉ hưu. Nhận thấy rằng điều này là không đủ đối với hầu hết mọi người, chính phủ đưa ra các chương trình bổ sung để giúp bạn xây dựng một quỹ hưu trí an toàn hơn.

1. Kokumin Nenkin Kikin (Quỹ hưu trí quốc gia)

Kokumin Nenkin Kikin (国民年金基金) là quỹ hưu trí phúc lợi công cộng được xác định được thiết kế dành riêng cho cư dân Loại 1. Không giống như các tài khoản tự định hướng, nó đảm bảo khoản thanh toán cố định trọn đời dựa trên số lượng "đơn vị" (口) bạn mua. Tất cả các khoản đóng góp đều được khấu trừ thuế 100% từ thuế thu nhập và thuế cư trú của bạn, tương tự như iDeCo.

2. Fuka Nenkin (Lương hưu bổ sung)

Đối với những người đang tìm kiếm một lựa chọn đơn giản, chi phí thấp, Fuka Nenkin (付加年金) được cho là chương trình bổ sung lương hưu có giá trị tốt nhất ở Nhật Bản. Bạn phải trả một căn hộ 400 mỗi tháng ngoài phí bảo hiểm Kokumin Nenkin tiêu chuẩn của mình. Đổi lại, lương hưu hàng năm của bạn sẽ tăng 200 mỗi năm cho mỗi tháng bạn đóng góp. Điều này có nghĩa là bạn hòa vốn và thu hồi toàn bộ khoản đóng góp của mình chỉ sau hai năm kể từ khi nhận trợ cấp hưu trí.

Fuka Nenkin là một thỏa thuận được tất cả hoặc không có gì. Chúng tôi đặc biệt khuy��n khích những ai thanh toán Kokumin Nenkin Loại 1 vì lợi tức đầu tư được nhà nước đảm bảo một cách hiệu quả.

iDeCo so với Kokumin Nenkin Kikin: Cái nào tốt hơn?

Cả iDeCo và Kokumin Nenkin Kikin đều có chung giới hạn đóng góp hàng tháng là 68.000 cho cư dân Loại 1. Tuy nhiên, họ hoạt động dựa trên triết lý đầu tư hoàn toàn khác nhau:

iDeCo: Tự định hướng. Bạn chọn quỹ tương hỗ và chịu rủi ro đầu tư. Tiềm năng mang lại lợi nhuận cao nhưng không có khoản thanh toán được đảm bảo.
Kokumin Nenkin Kikin: Lợi ích được xác định được quản lý. Quỹ đảm bảo khoản thanh toán của bạn. Rủi ro thấp nhưng khoản thanh toán cố định và dễ bị lạm phát dài hạn.

Bạn không thể xếp Fuka Nenkin với Kokumin Nenkin Kikin; tham gia Kikin sẽ tự động loại bạn khỏi Fuka Nenkin. Tuy nhiên, bạn có thể kết hợp Fuka Nenkin với iDeCo (tuân theo giới hạn 68.000 Yên hàng tháng trừ đi 400 Yên phí bảo hiểm Fuka).

Ngoại lệ của công dân Hoa Kỳ: Bẫy PFIC

Đối với công dân Hoa Kỳ sống ở Nhật Bản, việc lựa chọn giữa iDeCo và Kokumin Nenkin Kikin là một quyết định quan trọng về thuế. Theo quy định của IRS Hoa Kỳ, các quỹ tương hỗ nước ngoài trong tài khoản iDeCo được phân loại là Công ty đầu tư nước ngoài thụ động (PFIC). PFIC thực hiện các yêu cầu báo cáo thuế cực kỳ phức tạp của Hoa Kỳ (Mẫu 8621) và bị chính phủ Hoa Kỳ đánh thuế trừng phạt. Bởi vì Kokumin Nenkin Kikin được cấu trúc như một khoản lương hưu công được xác định theo lợi ích truyền thống nên nó không gây ra các vấn đề về PFIC, khiến Kikin (hoặc Fuka Nenkin) trở thành lựa chọn an toàn hơn nhiều cho người Mỹ.

Sử dụng Công cụ tính iDeCo của chúng tôi để ước tính khoản tiết kiệm thuế tiềm năng từ các khoản đóng góp. Nếu bạn quyết định rời Nhật Bản sớm, hãy kiểm tra khả năng hoàn trả của bạn bằng cách sử dụng Công cụ tính lương hưu một lần.

Để đăng ký, hãy liên hệ với văn phòng hưu trí địa phương của bạn hoặc truy cập cổng thông tin chính thức của Hiệp hội Kokumin Nenkin Kikin và xem lại nguyên tắc Chính sách hưu trí MHLW.